國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件
國資發(fā)改革〔2019〕52號(hào)
關(guān)于印發(fā)《國務(wù)院國資委授權(quán)放權(quán)清單（2019年版）》的通知
各中央企業(yè),各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)國資委：
為深入貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于深化國資國企改革的決策部署，落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制方案的通知》（國發(fā)〔2019〕9號(hào)）精神，加快實(shí)現(xiàn)從管企業(yè)向管資本轉(zhuǎn)變，更好履行出資人職責(zé)，進(jìn)一步加大授權(quán)放權(quán)力度，切實(shí)增強(qiáng)微觀主體活力，我委制定了《國務(wù)院國資委授權(quán)放權(quán)清單（2019年版）》（以下簡(jiǎn)稱《清單》），現(xiàn)印發(fā)給你們，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、分類開展授權(quán)放權(quán)
《清單》結(jié)合企業(yè)的功能定位、治理能力、管理水平等企業(yè)改革發(fā)展實(shí)際，分別針對(duì)各中央企業(yè)、綜合改革試點(diǎn)企業(yè)、國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)企業(yè)以及特定企業(yè)相應(yīng)明確了授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)。同時(shí)，集團(tuán)公司要對(duì)所屬企業(yè)同步開展授權(quán)放權(quán)，做到層層“松綁”，全面激發(fā)各層級(jí)企業(yè)活力。
二、加強(qiáng)行權(quán)能力建設(shè)
各中央企業(yè)要堅(jiān)持中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度，把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來，加快形成有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)、靈活高效的市場(chǎng)化經(jīng)營機(jī)制。要夯實(shí)管理基礎(chǔ)，優(yōu)化集團(tuán)管控，健全完善風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和合規(guī)體系，確保各項(xiàng)授權(quán)放權(quán)接得住、行得穩(wěn)。
三、完善監(jiān)督管理體系
國務(wù)院國資委將加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，采取健全監(jiān)管制度、統(tǒng)籌監(jiān)督力量、嚴(yán)格責(zé)任追究、搭建實(shí)時(shí)在線的國資監(jiān)管平臺(tái)等方式，確保該放的放權(quán)到位、該管的管住管好，實(shí)現(xiàn)授權(quán)與監(jiān)管相結(jié)合、放活與管好相統(tǒng)一。
四、建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制
國務(wù)院國資委將加強(qiáng)跟蹤督導(dǎo)，定期評(píng)估授權(quán)放權(quán)的執(zhí)行情況和實(shí)施效果，采取擴(kuò)大、調(diào)整或收回等措施動(dòng)態(tài)調(diào)整授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)。
請(qǐng)各中央企業(yè)結(jié)合實(shí)際抓好貫徹落實(shí)，工作中遇到的情況和問題及時(shí)報(bào)告國務(wù)院國資委。
各地國資委要按照國發(fā)〔2019〕9號(hào)文件要求，結(jié)合實(shí)際積極推進(jìn)本地區(qū)國有資本授權(quán)經(jīng)營體制改革，制定授權(quán)放權(quán)清單，賦予企業(yè)更多自主權(quán)，促進(jìn)激發(fā)微觀主體活力與管住管好國有資本有機(jī)結(jié)合。國務(wù)院國資委將加強(qiáng)指導(dǎo)督促，推動(dòng)授權(quán)放權(quán)工作有序開展、全面落實(shí)。
國務(wù)院國資委
2019年6月3日
國務(wù)院國資委授權(quán)放權(quán)清單（2019年版）
一、對(duì)各中央企業(yè)的授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)
序號(hào) 授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)
1. 中央企業(yè)審批所屬企業(yè)的混合所有制改革方案（主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的子企業(yè)除外）。
2. 中央企業(yè)決定國有參股非上市企業(yè)與非國有控股上市公司的資產(chǎn)重組事項(xiàng)。
3. 授權(quán)中央企業(yè)決定集團(tuán)及所屬企業(yè)以非公開協(xié)議方式參與其他子企業(yè)的增資行為及相應(yīng)的資產(chǎn)評(píng)估（主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的子企業(yè)除外）。
4. 中央企業(yè)審批所持有非上市股份有限公司的國有股權(quán)管理方案和股權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)（主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的子企業(yè)除外）。
5. 中央企業(yè)審批國有股東所持有上市公司股份在集團(tuán)內(nèi)部的無償劃轉(zhuǎn)、非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。
6. 中央企業(yè)審批國有參股股東所持有上市公司國有股權(quán)公開征集轉(zhuǎn)讓、發(fā)行可交換公司債券事項(xiàng)。
7. 中央企業(yè)審批未導(dǎo)致上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的國有股東通過證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、認(rèn)購上市公司發(fā)行股票等事項(xiàng)。
8. 中央企業(yè)審批未觸及證監(jiān)會(huì)規(guī)定的重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)的國有股東與所控股上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組事項(xiàng)。
9. 中央企業(yè)審批國有股東通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓一定比例或數(shù)量范圍內(nèi)所持有上市公司股份事項(xiàng)，同時(shí)應(yīng)符合國有控股股東持股比例不低于合理持股比例的要求。
10. 中央企業(yè)審批未導(dǎo)致國有控股股東持股比例低于合理持股比例的公開征集轉(zhuǎn)讓、發(fā)行可交換公司債券及所控股上市公司發(fā)行證券事項(xiàng)。
11. 授權(quán)中央企業(yè)決定公司發(fā)行短期債券、中長期票據(jù)和所屬企業(yè)發(fā)行各類債券等部分債券類融資事項(xiàng)。對(duì)于中央企業(yè)集團(tuán)公司發(fā)行的中長期債券，國資委僅審批發(fā)債額度，在額度范圍內(nèi)的發(fā)債不再審批。
12. 支持中央企業(yè)所屬企業(yè)按照市場(chǎng)化選聘、契約化管理、差異化薪酬、市場(chǎng)化退出的原則，采取公開遴選、競(jìng)聘上崗、公開招聘、委托推薦等市場(chǎng)化方式選聘職業(yè)經(jīng)理人，合理增加市場(chǎng)化選聘比例，加快建立職業(yè)經(jīng)理人制度。
13. 支持中央企業(yè)所屬企業(yè)市場(chǎng)化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行市場(chǎng)化薪酬分配制度，薪酬總水平由相應(yīng)子企業(yè)的董事會(huì)根據(jù)國家相關(guān)政策，參考境內(nèi)市場(chǎng)同類可比人員薪酬價(jià)位，統(tǒng)籌考慮企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)及成效、薪酬策略等因素，與職業(yè)經(jīng)理人協(xié)商確定，可以采取多種方式探索完善中長期激勵(lì)機(jī)制。
14. 對(duì)商業(yè)一類和部分符合條件的商業(yè)二類中央企業(yè)實(shí)行工資總額預(yù)算備案制管理。
15. 中央企業(yè)審批所屬科技型子企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)方案，企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)所需支出計(jì)入工資總額，但不受當(dāng)年本單位工資總額限制、不納入本單位工資總額基數(shù)，不作為企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等的計(jì)提依據(jù)。
16. 中央企業(yè)集團(tuán)年金總體方案報(bào)國資委事后備案，中央企業(yè)審批所屬企業(yè)制定的具體年金實(shí)施方案。
17. 中央企業(yè)控股上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃報(bào)國資委同意后，中央企業(yè)審批分期實(shí)施方案。
18. 支持中央企業(yè)在符合條件的所屬企業(yè)開展多種形式的股權(quán)激勵(lì)，股權(quán)激勵(lì)的實(shí)際收益水平，不與員工個(gè)人薪酬總水平掛鉤，不納入本單位工資總額基數(shù)。
19. 中央企業(yè)決定與借款費(fèi)用、股份支付、應(yīng)付債券等會(huì)計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更。
20. 授權(quán)中央企業(yè)（負(fù)債水平高、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大的中央企業(yè)除外）合理確定公司擔(dān)保規(guī)模，制定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范措施，決定集團(tuán)內(nèi)部擔(dān)保事項(xiàng)，向集團(tuán)外中央企業(yè)的擔(dān)保事項(xiàng)不再報(bào)國資委備案。但不得向中央企業(yè)以外的其他企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保。
21. 授權(quán)中央企業(yè)（負(fù)債水平高、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大的中央企業(yè)除外）根據(jù)《中央企業(yè)降杠桿減負(fù)債專項(xiàng)工作目標(biāo)責(zé)任書》的管控目標(biāo)，制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，合理安排長短期負(fù)債比重，強(qiáng)化對(duì)所屬企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債約束，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制。
二、對(duì)綜合改革試點(diǎn)企業(yè)的授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)（包括國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)企業(yè)、創(chuàng)建世界一流示范企業(yè)、東北地區(qū)中央企業(yè)綜合改革試點(diǎn)企業(yè)、落實(shí)董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)企業(yè)等）
序號(hào) 授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)
1. 授權(quán)董事會(huì)審批企業(yè)五年發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，向國資委報(bào)告結(jié)果。中央企業(yè)按照國家規(guī)劃周期、國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展五年規(guī)劃建議，以及國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整方向和中央企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃要求，組織編制本企業(yè)五年發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
2. 授權(quán)董事會(huì)按照《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（國資委令第34號(hào)）要求批準(zhǔn)年度投資計(jì)劃，報(bào)國資委備案。
3. 授權(quán)董事會(huì)決定在年度投資計(jì)劃的投資規(guī)模內(nèi)，將主業(yè)范圍內(nèi)的計(jì)劃外新增投資項(xiàng)目與計(jì)劃內(nèi)主業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行適當(dāng)調(diào)劑。相關(guān)投資項(xiàng)目應(yīng)符合負(fù)面清單要求。
4. 授權(quán)董事會(huì)決定主業(yè)范圍內(nèi)的計(jì)劃外新增股權(quán)投資項(xiàng)目，總投資規(guī)模變動(dòng)超過10%的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整年度投資計(jì)劃并向國資委報(bào)告。相關(guān)投資項(xiàng)目應(yīng)符合負(fù)面清單要求。
三、對(duì)國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)企業(yè)的授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)
序號(hào) 授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)
1. 授權(quán)董事會(huì)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃決策適度開展與主業(yè)緊密相關(guān)的商業(yè)模式創(chuàng)新業(yè)務(wù)，國資委對(duì)其視同主業(yè)投資管理。
2. 授權(quán)董事會(huì)在已批準(zhǔn)的主業(yè)范圍以外，根據(jù)落實(shí)國家戰(zhàn)略需要、國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整方向、中央企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)五年發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，研究提出擬培育發(fā)展的1-3個(gè)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，報(bào)國資委同意后，視同主業(yè)管理。待發(fā)展成熟后，可向國資委申請(qǐng)將其調(diào)整為主業(yè)。
3. 授權(quán)董事會(huì)在5%-15%的比例范圍內(nèi)提出年度非主業(yè)投資比例限額，報(bào)國資委同意后實(shí)施。
4. 授權(quán)國有資本投資、運(yùn)營公司按照國有產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定審批國有資本投資、運(yùn)營公司之間的非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)、非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓、非公開協(xié)議增資、產(chǎn)權(quán)置換等事項(xiàng)。
5. 授權(quán)董事會(huì)審批所屬創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)等新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新商業(yè)模式類企業(yè)的核心團(tuán)隊(duì)持股和跟投事項(xiàng)，有關(guān)事項(xiàng)的開展情況按年度報(bào)國資委備案。
6. 授權(quán)中央企業(yè)探索更加靈活高效的工資總額管理方式。
四、對(duì)特定企業(yè)的授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)
序號(hào) 授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)
1. 對(duì)集團(tuán)總部在香港地區(qū)、澳門地區(qū)的中央企業(yè)在本地區(qū)的投資，可視同境內(nèi)投資進(jìn)行管理。
2. 授權(quán)落實(shí)董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)中央企業(yè)董事會(huì)根據(jù)中央企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理有關(guān)制度，制定經(jīng)理層成員薪酬管理辦法，決定經(jīng)理層成員薪酬分配。企業(yè)經(jīng)理層成員薪酬管理辦法和薪酬管理重大事項(xiàng)報(bào)國資委備案。
3. 授權(quán)落實(shí)董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)中央企業(yè)董事會(huì)對(duì)副職經(jīng)理人員進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果按一定權(quán)重計(jì)入國資委對(duì)企業(yè)高管人員的評(píng)價(jià)中。
4. 授權(quán)行業(yè)周期性特征明顯、經(jīng)濟(jì)效益年度間波動(dòng)較大或者存在其他特殊情況的中央企業(yè)，工資總額預(yù)算可以探索按周期進(jìn)行管理，周期最長不超過三年，周期內(nèi)的工資總額增長應(yīng)當(dāng)符合工資與效益聯(lián)動(dòng)的要求。
