作為“雙百行動(dòng)”核心內(nèi)容的落實(shí)董事會(huì)職權(quán)，也從“單項(xiàng)制度突破”轉(zhuǎn)向“綜合系統(tǒng)推進(jìn)”的新階段。繼續(xù)把董事會(huì)職權(quán)落到實(shí)處，需做到治理定位、履職能力和保障措施

      開(kāi)展落實(shí)國(guó)有企業(yè)董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)，是堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、堅(jiān)持依法治企、堅(jiān)持權(quán)責(zé)對(duì)等的重大制度改革。以董事會(huì)建設(shè)為國(guó)有企業(yè)改革的突破口，可上溯2005年以外部董事制度為特征的“董事會(huì)試點(diǎn)”；2014年以“頂層設(shè)計(jì)和基層探索”相結(jié)合的新一輪國(guó)企改革，落實(shí)董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)被列為十項(xiàng)試點(diǎn)之一，積累了不少經(jīng)驗(yàn)。已建立規(guī)范董事會(huì)的央企83家，占比超80%。

建立現(xiàn)代企業(yè)制度，是發(fā)展社會(huì)化大生產(chǎn)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求，是公有制與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的有效途徑，是深化國(guó)有企業(yè)改革的重要目標(biāo)之一。要進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)法人治理，企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)須嚴(yán)格納入到法律框架內(nèi)，嚴(yán)格按照法律要求規(guī)范運(yùn)作，具體措施如下。

一、進(jìn)一步完善國(guó)有出資人制度

（一）履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)。

受政府委托，代表政府對(duì)其出資企業(yè)行使出資人職責(zé)，享有權(quán)益，參與企業(yè)重大決策、享有資產(chǎn)收益、選擇管理者。股東會(huì)是權(quán)利機(jī)構(gòu)，出資人機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職責(zé)。出資人機(jī)構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，行使股東權(quán)利、履行股東義務(wù)，有關(guān)監(jiān)管內(nèi)容納入公司章程。

（二）出資人機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變

強(qiáng)化管資本職能，落實(shí)保值增值責(zé)任。加強(qiáng)國(guó)資監(jiān)管，防止國(guó)資流失。精簡(jiǎn)監(jiān)管事項(xiàng)，增強(qiáng)企業(yè)活力。整合相關(guān)職能，提高監(jiān)管效能。整體加強(qiáng)黨的建設(shè)，強(qiáng)化管黨治黨責(zé)任。

（三）改進(jìn)監(jiān)管方式手段

要強(qiáng)化依法監(jiān)管、實(shí)施分類監(jiān)管、推進(jìn)陽(yáng)光監(jiān)管、優(yōu)化結(jié)構(gòu)流程。

二、規(guī)范董事會(huì)建設(shè)

（一）董事會(huì)是公司決策機(jī)構(gòu)

董事會(huì)對(duì)股東負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東會(huì)決定，依據(jù)法定程序和公司章程授權(quán)決定公司重大事項(xiàng)，接受股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，履行決策把關(guān)、內(nèi)部管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、深化改革等職能。

（二）優(yōu)化董事會(huì)組成構(gòu)成

國(guó)有獨(dú)資、全資公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理原則分設(shè)，均為執(zhí)行董事，定期向董事會(huì)報(bào)告工作。國(guó)有獨(dú)資公司董事長(zhǎng)作為企業(yè)法定代表人，對(duì)企業(yè)改革發(fā)展負(fù)主要責(zé)任，及時(shí)向董事會(huì)和國(guó)有股東報(bào)告重大經(jīng)營(yíng)問(wèn)題和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同步應(yīng)探索建立完善外部董事制度。

（三）規(guī)范董事會(huì)議事規(guī)則

董事會(huì)要嚴(yán)格實(shí)行集團(tuán)審議、獨(dú)立表決、個(gè)人負(fù)責(zé)的決策制度和決策跟蹤落實(shí)及評(píng)估制度。建立規(guī)范透明的重大事項(xiàng)信息公開(kāi)披露制度，做好與其他治理主體的聯(lián)系溝通。董事會(huì)應(yīng)設(shè)立專門委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供咨詢，其中薪酬考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)應(yīng)由外部董事組成。同時(shí)要改進(jìn)董事會(huì)和董事評(píng)價(jià)辦法，完善年度和任期考核制度，形成考核評(píng)價(jià)及激勵(lì)機(jī)制。

（四）加強(qiáng)董事會(huì)隊(duì)伍建設(shè)

做好董事派出和任期管理工作，開(kāi)展董事任前和任期培訓(xùn)。建立完善外部董事選聘和管理制度，嚴(yán)格資格認(rèn)定和考試考察程序，拓寬外部董事來(lái)源渠道，擴(kuò)大專職董事隊(duì)伍，外部董事要與出資人機(jī)構(gòu)加強(qiáng)溝通。

三、完善監(jiān)事會(huì)建設(shè)

（一）國(guó)企監(jiān)事會(huì)特性

監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，依照有關(guān)法律法規(guī)和公司章程設(shè)立，負(fù)責(zé)檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，監(jiān)督企業(yè)重大決策和關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及董事會(huì)、經(jīng)理層履職情況。

（二）國(guó)企監(jiān)事會(huì)建設(shè)新措施

強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督的引導(dǎo)作用，建立健全協(xié)同的外部監(jiān)督機(jī)制。加強(qiáng)有效監(jiān)督，強(qiáng)化監(jiān)督成果運(yùn)用。強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，健全責(zé)任倒查機(jī)制。建立監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)考核評(píng)價(jià)和激勵(lì)約束機(jī)制。

四、發(fā)揮企業(yè)黨組織領(lǐng)導(dǎo)作用

（一）國(guó)企政治思想組織優(yōu)勢(shì)。

充分發(fā)揮國(guó)企黨委（黨組）領(lǐng)導(dǎo)作用、基層黨組織戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用。明確和落實(shí)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，并納入公司章程管理，將黨組織在企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督各個(gè)環(huán)節(jié)的權(quán)責(zé)和工作方式進(jìn)行明確，確保黨把方向、管大局、保落實(shí)。

（二）討論和決定企業(yè)重大事項(xiàng)

確保黨的路線方針政策的貫徹落實(shí)，依法依規(guī)討論和決定企業(yè)重大事項(xiàng)，正確處理企業(yè)黨委領(lǐng)導(dǎo)作用和董事會(huì)自主決策的關(guān)系，決策的途徑和方式做到機(jī)制、體制、制度、工作相對(duì)接，確保企業(yè)貫徹落實(shí)黨的路線方針政策。

（三）堅(jiān)持黨管干部原則

探索黨管干部原則與董事會(huì)選聘經(jīng)營(yíng)管理人員有機(jī)結(jié)合的途徑和方法，堅(jiān)持和完善雙向進(jìn)入，交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。堅(jiān)持從嚴(yán)教育管理國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，強(qiáng)化對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員特別是主要領(lǐng)導(dǎo)履職行權(quán)的監(jiān)督。

（四）加強(qiáng)黨的建設(shè)

加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)黨的建設(shè)，確保責(zé)任落實(shí)到位、體制機(jī)制到位、力量配備到位、指導(dǎo)推動(dòng)到位。加強(qiáng)企業(yè)黨建，同步建立黨的組織、動(dòng)態(tài)調(diào)整組織設(shè)置，把黨員日常教育管理的基礎(chǔ)性工作抓緊抓好，讓支部成為團(tuán)結(jié)群眾的核心、教育黨員的學(xué)校、攻堅(jiān)克難的堡壘，把思想政治工作作為企業(yè)黨組織一項(xiàng)經(jīng)常性、基礎(chǔ)性工作。落實(shí)國(guó)有企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任。

五、發(fā)揮經(jīng)營(yíng)層經(jīng)營(yíng)管理作用

經(jīng)營(yíng)層是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，依法由董事會(huì)聘任和解聘，接受董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)監(jiān)督?？偨?jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、組織實(shí)施董事會(huì)決議等職權(quán)，向董事會(huì)報(bào)告工作，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制。建立規(guī)范的經(jīng)理層授權(quán)管理制度，建立與經(jīng)理層選任方式相匹配、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相掛鉤的差異化薪酬分配制度，落實(shí)經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。建立職業(yè)經(jīng)理人隊(duì)伍，董事會(huì)按市場(chǎng)化方式選聘和管理職業(yè)經(jīng)理人，實(shí)行內(nèi)部培養(yǎng)和外部引入相結(jié)合，轉(zhuǎn)換現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)管理者為職業(yè)經(jīng)理人。

六、國(guó)企職工參與治理

民主管理是國(guó)企的優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)，是國(guó)企治理科學(xué)性、民主性的要求，實(shí)現(xiàn)民主管理、依法進(jìn)入、確保利益。職代會(huì)是企業(yè)民主管理的機(jī)構(gòu)，要支持和保證職工代表大會(huì)依法行使職權(quán)，加強(qiáng)職工民主管理和監(jiān)督作用，建立企業(yè)重大事項(xiàng)信息公開(kāi)和對(duì)外披露制度。探索建立完善職工董事、監(jiān)事制度，實(shí)現(xiàn)職工參與企業(yè)治理。

七、企業(yè)治理主體定位

在公司治理中各治理主體的定位：出資人（股東）代表政府、履行職責(zé)、享有權(quán)利；董事會(huì) 治理核心、決策中樞、責(zé)任主體；經(jīng)理 市場(chǎng)選擇、高效執(zhí)行、創(chuàng)造價(jià)值；監(jiān)事會(huì) 出資監(jiān)督、依法檢查、促進(jìn)整改；黨組織 把方向、管大局、保落實(shí)；職代會(huì) 民主管理、依法進(jìn)入、確保利益。

八、不斷完善現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)治理

完善國(guó)企治理是一個(gè)動(dòng)態(tài)、發(fā)展的過(guò)程，探索具有現(xiàn)代國(guó)企制度，根據(jù)治理原則，形成職責(zé)明確、相互制約、協(xié)調(diào)發(fā)展、有效監(jiān)管的治理結(jié)構(gòu)，不斷完善公司章程、公司治理制度和管理制度。依據(jù)治理規(guī)律，形成國(guó)有企業(yè)的科學(xué)決策機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、發(fā)展動(dòng)力機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。